Бенефіціарний власник

Бенефіціарний власник — особа або кілька осіб, які прямо або непрямо володіють юридичною особою або істотно впливають на прийняття цією особою рішень.

Особливості статусу

Бенефіціарний власник може бути не вказаний в правовстановлюючих документах, будучи при цьому фактичним власником всіх активів і отримуючи вигоду з діяльності організації, не розкриваючи при цьому свою особистість.

Приховування доходів

Бенефіціарні власники часто ховаються за ланцюжком з номінальних фірм і директорів, що може використовуватися для нелегальних цілей, наприклад, для відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму, здійснення корупції. В легальних цілях такі власники можуть приховувати особистість для податкового планування.

В Україні

• 17 серпня 2017 Уряд України підтримав ініціативу Transparency International Ukraine щодо передачі інформації про бенефіціарних власників українських компаній до Глобального реєстру і відкрив реєстр власників.

Див. також

• Бенефіціар
• Ухилення від сплати податків
• Відмивання грошей
• Категорія:Кінцевий бенефіціарний власник Петро Порошенко

Посилання

• Роз'яснення Мін'юсту щодо змін до Закону про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) /PARD/